PROCEDURA OPERATIONALA

Size: px

Start display at page:

Download "PROCEDURA OPERATIONALA"

Oliver Stephens
6 years ago
Views:

1 1. Scopul Procedura are drept scop stabilirea etapelor ce se parcurg pentru identificarea si prioritizarea lucrarilor de investitii avand drept criterii de evaluare indicatorii de eficienta economica, respectiv determinarea unui scoring, functie de tipul/categoria de lucrari de investitii 2. Domeniul de aplicare Procedura se aplica in cadrul CEZ D de catre DEM RED_CEJ MT&JT, CE 110 kv, in DSDA_ DDS_SMAD, in Dept. Agenda de Reglementare, in DAF, de catre: personalul din cadrul CEZ D cu atributii in ceea ce priveste identificarea si prioritizarea cerintelor de investitii, in planificarea lucrarilor de investitii si in activitatea de elaborare a studiilor tehnice si a studiilor de fezabilitate pentru lucrari de investitii; societatile de proiectare care, in baza contractelor incheiate de acestea cu CEZ D (urmare a procedurilor de achizitii de servicii de proiectare), realizeaza SF-uri (in situatiile in care CEZ D nu are capacitate de executie); personalul din cadrul Departamentului Dezvoltare si Strategie cu atributii in activitatea de: asigurare/ actualizare a datelor de intrare; calcularea indicatorilor de eficienta economica in DTE (realizate in cadrul societatii); verificarea indicatorilor de eficienta economica calculati in DTE; calcularea indicatorilor de eficienta economica dupa punerea in functiune a obiectivului de investitii; personalul din cadrul CEZ D apartinand departamentelor cu atributii in ceea ce priveste activitatea de punere la dispozitie a datelor de intrare necesare in calculul indicatorilor de eficienta economica. Procedura se aplica in cadrul CEZ R de catre Dept. Controlling 3. Motivul elaborarii/revizuirii si sinteza modificarilor Motivul revizuirii implementare concept AM 2013 Sinteza modificarilor: Actualizare mod de prioritizare a lucrarilor de investitii pe baza indicatorilor economici, respectiv a scoringului, diferentiat pe categorii de CAPEX Noua structura CAPEX si metodele de identificare a tipurilor de lucrari de investitii; Metoda de prioritizarea a lucrarilor de investitii pe baza urmatoarelor criterii: Determinarea indicatorilor de eficiemta RIR, VNA; Calcularea scoringului S-a diferentiat procesului de promovare a lucrarilor de investitii pe baza celor doua criterii, logigrama fiind structurata astfel: Logigrama A referitoare promovarea lucrarilor de investitii pe baza indicatorilor de eficienta economica RIR, VNA; Logigrama B referitoare promovarea lucrarilor de investitii pe baza scoringului; 4. Reguli si principii generale Planificarea lucrarilor de investitii se realizeaza pe baza documentatiilor tehnici-economice selectate in cadrul unui proces ce cuprinde doua etape de priortizare; Prima prioritizare este bazata pe selectarea de catre Comisia de Investitii din lista studuiilor tehnice pregatite, pe cele mai rentabile ; Studiile tehnice supuse primei pi\rioritizari sunt intocmite pentru fiecarea categorie CAPEX in parte; Pagina 2/13

2 Propunerile pentru studiile tehnice pot fi facute de catre Directiile/ Depatamentele SC CEZ Distributie ( local/ centralizat ) functie de natura (categoria investitiei)departamentul Strategie Dezvoltare avand responsabilitatea validarii si introducerii in SAP ; Pe parcursul etapei a doua de prioritizare Comisia de Investitii urmareste pregatirea si stadiul de realizare al proiectelor, aproband pentru executie pe cele mai rentabile; De-a lungul intregului ciclu de prioritizare, Departamentul Strategie Dezvoltare prin Serviciul Strategie pregateste, toate materialele necesare pentru desfasurarea sedintelor Comitetului de Investitii Noua structura CAPEX este urmatoarea : Modernizarea retelelor,avand urmatoarele categorii de proiecte : Proiecte modernizari strategice Proiecte modernizarea componentelor standard; Proiecte uniformizari; Proiecte reducerea pierderilor tehnice; Proiecte reducerea pierderilor non-tehnice; Dezvoltarea retelelor,avand urmatoarele categorii de proiecte : Proiecte dezvoltare strategica; Proiecte dezvoltare pe criterii de calitate; Proiecte noi tehnologii Investitii obligatorii,avand urmatoarele categorii de proiecte : Proiecte de urgenta; Proiecte racordare noi utilizatori Alte categorii de investitii; Alte investitii non- energetice, Fiecare din categoriile CAPEX de mai sus se constituie in proiecte de investitii pe urmatoarele nivele de tensiune structurate la randul lor pe categorii de instalatii, constituindu-se in urmatoarele subcategorii de CAPEX: Echipamente HT: Linii; Cabluri; Statii; Echipamente energetice; Echipamente MT; Linii; Cabluri; Statii; Transformatoare Echipamente energetice; Echipamente JT: Linii; Cabluri; Statii; Echipamente energetice; Echipamente Metering ; Alte categorii Pagina 3/13

3 Fiecare din categoriile CAPEX aferente unui anumit nivel de tensiune este structurata pe categorii de instalatii astfel : Proiectele din fiecare din categoriile CAPEX intra in procesul de prioritizare in baza unor procedure specifice adecvate si in limita fondurilor investitionale specifice anului de analiza; Functie de categoria in care a fost incadrat proiectul propus spre promovare, criteriul de prioritizare poate fi scoringul, IRR, sau NPV, exemplificat conform tabelului de mai jos : Structura CAPEX Modernizarea retelelor Proiecte modernizari strategice Proiecte modernizarea componentelor standard Proiecte uniformizari Proiecte reducerea pierderilor tehnice Proiecte reducerea pierderilor non-tehnice Dezvoltarea retelelor Proiecte dezvoltare strategica Proiecte dezvoltare pe criterii de calitate Proiecte noi tehnologii Investitii obligatorii Proiecte de urgenta Proiecte racordare noi utilizatori Alte categorii de investitii Alte investitii non- energetice Criteriu prioritizare IRR+NPV Scoring IRR+NPV Scoring Scoring IRR+NPV Scoring IRR+NPV Alte criterii Alte criterii Alte criterii Un prim criteriu de prioritozare a proiectelor are la baza indicatorii de eficienta ierarhizarea fiind facuta in primul rand dupa indicatorul IRR si apoi dupa valoarea NPV, Determinarea indicatorilor de eficienta economica (IRR, NPV) se face pentru fiecare varianta propusa in lucrare in conformitate cu instructiunea de lucru i-po #04#01 privind metodologia de calcul si analiza a indicatorilor de eficienta economica pentru lucrarile de investitii; O parte din datele de intrare necesare in calculul indicatorilor de eficienta economica (IRR, NPV) sunt puse la dispozitie in baza formularelor datelor de intrare de catre departamentele specializate din SC CEZ Distributie SA ( Agenda de Reglementare, Departamentele CPT, GL, MF), alta parte fiind obtinute din estimarile existente in proiecte ; Al doilea criteriu de prioritozare a proiectelor este scoringul, care reprezinta o combinatie de paramerii a caror valoare este intre 0 si 1 structurati intr-o formula de calcul (diferita functie de categoria CAPEX), detaliate in Metodologia de prioritizarea, Anexa la prezenta procedura Pagina 4/13

4 5. Responsabilitati / Matricea responsabilitatilor X Responsabilitate principala R Resposabilitate operationala C Cooperare PROCEDURA OPERATIONALA Compania/ Entitatea Nume procedura operationala CEZ D / DSDA / SMAD_UC CEZ D / DSDA / SMAD_Zonal CEZ D / DEMRED / CEJ MT&JT/ CE 110 kv CEZ D / DMEE CEZ D / DCO CEZ R / Dept. Controlling CEZ D / DCPT CEZ D / Dept. Agenda de Reglem. Societati proiectare PO #04_Calcul scor si analiza indicatorilor de eficienta economica pentru lucrarile de investitii X, R R C C C C C C R 6. Logigrama PO contine doua logigrame, fiecare incadrata intr-o singura pagina: A. Evaluare lucrari de investitii pe baza indicatorilor de eficienta (RIR, VNA) B. Evaluare lucrari de investitii in baza scoringului Pagina 5/13

5 !"!#$%& "%'!!" )**(*(,*# (,*. )* '+ "# ) *(,***((( )!* - ( "("!" - & ' )* ' ( )* " ) * ((-!!" # $!% +,../01&01&01&21' -. 5 )!* - 6./01&01&01)21& &1 3./01&01'01&21& 3./01&01'01&21& 4./01&01'01'21' Pagina 6/13

6 0- "%'!!" )**(*(,*# (,*. )* '+ "# ((- "("!" & ( ) (,* % ' (,* 8% )* ' * (,*. % )* " +, ((- 0 %../01&01&01&21'./01&01&01)21& -. 5 (,* % &1 (,*. %9 ' 4./01&01'01'21' 3 6./01&01'01&21& (,*. % Pagina 7/13

7 7. Descriere pasi PROCEDURA OPERATIONALA logigrama A. Evaluare lucrari de investitii pe baza indicatorilor de eficienta (RIR, VNA) INTRARI Nota de fundamentare a lucrarii Fisa datelor de intrare, conform formularelor atasate la procedura PO #01_Dezvoltarea retelei Studiu de Fezabilitate_ Avizat PO #01_Gestionarea proiectarii Proiect Tehnic+Caiet de Sarcini+ DTAC _avizat ; NOTA : SMAD_UC pune la dispozitia SMAD_Zonale formularele actualizate, de regula anual. Pasul 1 din logigrama A Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal /Specialist Dezvoltare Elaboreaza ST avand la baza Notele de fundamentare primite calculeaza indicatorii de eficienta economica pentru fiecare varianta propusa in lucrare in conformitate cu instructiunea de lucru i-po #04#01 privind metodologia de calcul si analiza a indicatorilor de eficienta economica pentru lucrarile de investitii; Indicatorii de eficienta se determina pentru studiile tehnice ce au fost incadrate in una din urmatoarele categorii : modernizari strategice uniformizari dezvoltare strategic proiecte pentru noi tehnologii Programul utilizeaza metodele de evaluare a proiectelor de investitii existente in literatura de specialitate, pe baza carora se face o analiza a rentabilitatii acestuia prin : analiza fluxului de numerar ( analiza Cash- flow ) ; determinarea ratei interne de rentabilitate (RIR) ; determinarea venitului net actualizat (VNA). Listeaza si semneaza formularele, acestea constituind baza de analiza a eficientei si rentabilitatii lucrarii de investitii si sunt atasate studiului tehnic Transmite studiul tehnic la secretariatul CTE in vederea avizarii, conform PO #02_ Organiozarea si functionarea CTE SI CI a SC CEZ D Pasii 2 4 din logigrama A Responsabil: CEZ D_ SPT/CTE Serv Stratregie / CI Studiul tehnic este supus analizei in cadrul CTE si se avizeaza favorabil o singura varianta Dupa sedinta CTE se intocmeste lista ce contine studiile tehnice analizate si varianta aprobata si se transmite la SMAD _zonal Secretarul CI organizarea, sedinta CI,conform PO #02_ Organiozarea si functionarea CTE SI CI a SC CEZ D; Comisia de Investitii aproba lucrarile ce sunt promovate in prima prioritizare si semneaza listele de lucrari; Serviciul Strategie transmite listele cu Studiile Tehnice din prima prioritizare, aprobate si semnate, catre SMAD_UC Pagina 8/13

8 Pasul 5 din logigrama A Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal Specialistul dezvoltare introduce in SAP indicatorii economici (RIR, VNA) corespunzatori variantei avizate a ST Intocmeste lista cu indicatori de eficienta aferenti ST aprobati pentru prima prioritizare si o transmite spre validare la CEZR_Controlling Pasul 6 din logigrama A Responsabil: CEZ R_Dept.Controlling Verifica calculul indicatorilor economici si transmit la SMAD_zonal Lista indicatorilor validata Pasul 7 din logigrama A Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal Introduce in SAP lista indicatorilor de eficienta validati IESIRI: PO #02_Planificarea investitiilor INTRARI logigrama A, pasul 8: PO #01_Dezvoltarea retelei; SF avizat; PO #01_Gestionarea proiectarii PT avizat; Pasul 8 din logigrama A Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal Specialistul dezvoltare introduce in SAP indicatorii economici (RIR, VNA) corespunzatori variantei avizate a SF, respectiv PT Intocmeste lista cu indicatori de eficienta aferenti SF si o transmite spre validare la CEZR_Controlling Intocmeste lista cu indicatori de eficienta aferenti PT aprobati pentru a doua prioritizare si o transmite spre validare la CEZR_Controlling Pasul 9 din logigrama A Responsabil: CEZ R_Dept.Controlling Verifica calculul indicatorilor economici si transmit la SMAD_zonal Lista indicatorilor validata Pasul 10 din logigrama A Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal Introduce in SAP lista indicatorilor de eficienta validati IESIRI: PO #01_Gestionarea proiectarii si obtinerea AC PO #02_Executarea constructiilor Pagina 9/13

9 Logigrama B. Evaluare lucrari de investitii in baza scoringului INTRARI: Nota de fundamentare Fisa datelor de intrare, conform formularelor atasate la prezenta procedura. PO #01_Dezvoltarea retelei Studiu de Fezabilitate_ Avizat PO #01_Gestionarea proiectarii Proiect Tehnic+Caiet de Sarcini+ DTAC _avizat ; Pasul 1 din logigrama B Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal, Elaboreaza ST avand la baza Notele de fundamentare primite calculeaza scoringul pentru fiecare varianta propusa in lucrare in conformitate cu Metodologia de prioritizarea, Anexa la prezenta procedura ; Scoringul se determina pentru studiile tehnice ce au fost incadrate in una din urmatoarele categorii : modernizarea componentelor standard reducerea pierderilor tehnice reducerea pierderilor non-tehnice dezvoltare pe criterii de calitate Transmite studiul tehnic la secretariatul CTE in vederea avizarii, conform PO #02_ Organiozarea si functionarea CTE SI CI a SC CEZ D Pasii 2 6 din logigrama B Responsabil: CEZ D_ SPT/CTE Serv Stratregie / CI SMAD_zonal, SMAD_UC SMAD_UC verifica scoringul calculat in ST de catre SMAD _zonal; SMAD _zonal transmite ST la CTE in vederea avizarii ; Studiul tehnic este supus analizei in cadrul CTE si se avizeaza favorabil o singura varianta, conform PO #02_Organizarea si functionarea CTE a CEZ Distributie Dupa sedinta CTE se intocmeste lista ce contine studiile tehnice analizate si varianta aprobata si se transmite la SMAD _zonal Secretarul CI organizarea, sedinta CI,conform PO #02_ Organiozarea si functionarea CTE SI CI a SC CEZ D; Comisia de Investitii aproba lucrarile ce sunt promovate in prima prioritizare si semneaza listele de lucrari; Serviciul Strategie transmite listele cu Studiile Tehnice din prima prioritizare, aprobate si semnate, catre SMAD_zonal Pasul 7 din logigrama B Responsabil: CEZ D_DSDA_SMAD_zonal Specialistul Dezvoltare introduce in SAP valoare scoring aferent variantei aprobate din ST IESIRI logigrama B: PO #01_Planificarea investitiilor Pagina 10/13

10 INTRARI logigrama B: PO #01_Dezvoltarea retelei; SF avizat; PO #01_Gestionarea proiectarii PT avizat; PROCEDURA OPERATIONALA Pasii 8 10 din logigrama B Responsabil: CEZ D_ SPT/CTE Serv Stratregie / CI SMAD_zonal, SMAD_UC SMAD_UC verifica scoringul calculat in documentatiile faza SF (PT+CS); SMAD _zonal transmite documentatiile faza SF (PT+CS) la CTE in vederea avizarii ; SF este supus analizei in cadrul CTE si se avizeaza favorabil o singura varianta, Dupa sedinta CTE intocmeste si se semneaza avizul CTE pentru SF (PT+CS) conform PO #02_Organizarea si functionarea CTE a CEZ Distributie Secretarul CI organizarea, sedinta CI,conform PO #02_ Organiozarea si functionarea CTE SI CI a SC CEZ D, pentru a doua de prioritizare; Comisia de Investitii aproba lucrarile ce sunt promovate in prima prioritizare si semneaza listele de lucrari ; Serviciul Strategie transmite listele cu Studiile Tehnice din prima prioritizare, aprobate si semnate, catre SMAD_zonal Specialistul Dezvoltare introduce in SAP valoare scoring si schimba status in prioritizare 2 IESIRI logigrama B: PO #02_Executarea constructiilor 8. Prescurtari, definitii, documente de referinta si conexe Prescurtari DDS Departament Dezvoltare si Strategie SMAD_UC Serviciul Managementul Activelor si Dezvoltare Unitatea Centrala SMAD Serviciul Managementul Activelor si Dezvoltare DAF Directia Adminsitrativ Financiar ST Studiu Tehnic SF Studiu de Fezabilitate DTE Documentatii Tehnico-Economice CTE Comisia Tehnico Economica de avizare a DTE CI Comisia de Investitii VNA Venit Net Actualizat RIR Rata Interna a Rentabilitatii DMEE Directia Masurarea Energiei Electrice DCO Directia Comanda Operationala DCPT Directia Consum Propriu Tehnologic DAR Departament Agenda de Reglementare Definitii Fluxul de numerar (cash-flow) exprima soldul anual al veniturilor si cheltuielilor perioadei luate in calcul; Rata de actualizare exprima costul oportun al capitalului precum si rata minima; Venit net actualizat (VNA) exprima profitul total actualizat obtinut in cadrul activitatii viitoare pe intreaga perioada D; Pagina 11/13

11 Rata interna de rentabilitate (RIR) se defineste ca fiind acea rata de actualizare pentru care veniturile nete actualizate sunt nule sau raportul intre veniturile si costurile totale actualizate este 1; Documente de referinta si conexe Legea nr. 123/2012 Legea energiei electrice si gazelor naturale HG 909/1997- Norme metodologice de aplicare a Legii 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat in active corporale si necorporale OG nr. 54 din 28 august 1997pentru modificarea si completarea Legii 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat in active corporale si necorporale HGR privind aprobarea continutului-cadru al documentatiei tehnico-economice aferente investitiilor publice, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investitii si lucrari de interventii Codul tehnic al retelelor electrice de distributie EN 50160:1994-Caracteristicile tensiunii furnizate de retelele publice de distributie Standardul de performata pentru serviciul de distributie a energiei electrice, Cod ANRE Ordinul ANRE nr. 61 din pentru aprobarea tarifelor specifice pentru serviciul de distributie a energiei electrice prestat de operatorii principali de distributie PO #02_Planificarea investitiilor PO #01_Dezvoltarea retelei PO #02_Organizarea si functionarea CTE si CI ale CEZ D i-po #04#01_metodologia de calculul si analiza a indicatorilor de eficienta economica pentru lucrarile de investitii 9. Aspecte de mediu si SSM Se respecta cerintele de mediu si SSM prevazute in documentatia SMI si cerintele legale din Lista prevederilor legale si a altor cerinte aplicabile referitoare la mediu si SSM, revizia in vigoare Deseurile rezultate se gestioneaza conform PO #03_Managementul gestionarii deseurilor, revizia in vigoare. Aspectele privind securitatea si sanatatea in munca ce pot fi identificate la aplicarea prevederilor prezentei proceduri operationale, sunt evidentiate in evaluarile de risc realizate pentru locurile de munca din cadrul CEZ Distributie, unde sunt precizate si masurile specifice pentru reducerea sau eliminarea factorilor de risc prezenti la locurile de munca analizate. In timpul realizarii sarcinilor de munca, lucratorii vor respecta si prevederile HG 1146/2006 privind cerintele minime de securitate si sanatate pentru utilizarea in munca de catre lucratori a echipamentelor de munca; HG 1091/2006 privind cerintele minime de securitate si sanatate pentru locul de munca; HG 1028/2006 privind cerinte minime de securitate si sanatate referitoare la utilizarea echipamentelor cu ecran de vizualizare; IPSM1/2007-CEZ Distributie, precum si instructiunile tehnice interne de protectia muncii, instructiunile proprii si specifice de securitatea muncii elaborate pentru lucrarile sau activitatile cuprinse in aceasta procedura. Personalul este instruit in baza unui Program anual de instruire SSM, SU si Protectia Mediului 10. Controlul documentelor Documentul semnat original se afla in Dept. SMI. Ultima versiune a acestui document se afla pe INTRANET. Cand orice parte a documentului se modifica, atunci acesta se considera refacut in intregime si primeste o noua revizie Pagina 12/13

12 11. Tranzactii SAP utilizate in procedura: Numar Nume N/A 12. Lista inregistrarilor rezultate in urma aplicarii acestei proceduri: Numar Nume 1. Fisa Date de intrare - categoria date tehnice si statistice (F-PO #04#01) 2. Fisa Datelor de intrare - categoria date financiare si statistice (F-PO #04#02) 3. Analiza Cash- Flow-(Situatie existenta- situatie proiectata), (F-PO #04#03) 4. Fisa datelor de intrare _Nr incidente (110 kv/ 20kV/ 0,4 kv), (F-PO #04#04) 5 Fisa datelor de intrare_nr consumatori conectati la 110 KV (F-PO #04#05) 6 Fisa datelor de intrare_nr consumatori conectati la MT/JT (F-PO #04#06) 7 Fisa datelor de intrare_ Energia electrica transferata prin activ (F-PO #04#07) 8 Fisa datelor de intrare_ Energia electrica masurata (F-PO #04#08) Fisa datelor de intrare_valoare CPT tehnic inainte de modernizare (F-PO #04#09) 10 Fisa datelor de intrare_ Pret achizitie CPT (F-PO #04#10) 11 Fisa datelor de intrare_ Estimare valoare CPT tehnic (F-PO #04#11) 13. Formulare generate de aceasta procedura: Numar Nume 1. F-PO #04#01_Fisa datelor de intrare (categoria date tehnice si statistice) 2. F-PO #04#02_Fisa datelor de intrare (categoria date financiare si statistice) 3. F-PO #04#03_ Analiza Cash- Flow-(Situatie existenta- situatie proiectata) 4 F-PO #04#04_Fisa datelor de intrare _Nr incidente (110 kv/ 20kV/ 0,4 kv) 5 F-PO #04#05_Fisa datelor de intrare_nr consumatori conectati la 110 KV 6 F-PO #04#06_Fisa datelor de intrare_nr consumatori conectati la MT/JT 7 F-PO #04#07_Fisa datelor de intrare_ Energia electrica transferata prin activ 8 F-PO #04#08_Fisa datelor de intrare_ Energia electrica masurata F-PO #04#09_Fisa datelor de intrare_valoare CPT tehnic inainte de 9 modernizare 10 F-PO #04#10_Fisa datelor de intrare_ Pret achizitie CPT 11 F-PO #04#11_Fisa datelor de intrare_ Estimare valoare CPT tehnic 14. Anexe Numar Nume 1. Metodologia de prioritizare Pagina 13/13

STUDIU COMPARATIV PRIVIND COSTURILE DE FABRICATIE A UNEI PIESE REPREZENTATIVE

STUDIU COMPARATIV PRIVIND COSTURILE DE FABRICATIE A UNEI PIESE REPREZENTATIVE Gabriela Georgeta NICHITA Universitatea din Oradea, e-mail: gnichita@uoradea.ro Abstract: By comparative study in this paper,