ERP süsteemide alused ja automatiseerimine -Odoo

Transcription

1 ERP süsteemide alused ja automatiseerimine -Odoo Enn Õunapuu

2 Ajalugu Luca Paccioli tuntud matemaatik, kirjanik, õpetlane ja rändur, kes aastal 1494 koostas teooriaõpiku "Traktaat kontodest ja kirjenditest", kus ta süstematiseeris seni kasutusel olnud tehingute ülesmärkimise viise. Sellega oli sündinud esimene kahekordse kirjendamise õpperaamat, mis kaotas järk-järgult juhuslikkuse ja erinevuse arvepidajate seas.

3 Põhimõisted Majandustehing on raamatupidamiskohustuslase tehtud tehing, kolmandate isikute vaheline tehing või raamatupidamiskohustuslast puudutav sündmus, mille tagajärjel muutub raamatupidamiskohustuslase vara, kohustuste või omakapitali koosseisus. Algdokument on majandustehingu toimumist tõendav kirjalik tõend, millel peavad olema vajalikud andmed.

4 Raamatupidamiskohustuslane Raamatupidamiskohustuslane on Eesti Vabariik ühe avalik-õigusliku isikuna (riik), kohaliku omavalitsuse üksus, iga Eestis registreeritud era- või avalik-õiguslik juriidiline isik, füüsilisest isikust ettevõtja ja Eestis registrisse kantud välismaa äriühingu filiaal.

5 Raamatupidamisarvestus Raamatupidamisarvestus on majandusarvestuse süsteem ettevõtte tasandil, peegeldades ettevõtte varasid, nende moodustumise allikaid ja nendega seonduvaid tehinguid. Majandusarvestus on nii majandusinformatsiooni töötlemise süsteem kui ka protsess, mille käigus toimub majandusinformatsiooni selgitamine, mõõtmine ja edastamine info kasutajale, kusjuures edastatav info peab kasutajatel võimaldama teha põhjendatud otsuseid.

6 Vara Vara on raamatupidamiskohustuslase kuuluv rahaliselt hinnatav asi või õigus. vara kajastatakse bilansis esimesel poolel, st aktivapoolel näiteks vabad rahad nii kassas kui pangas ja ostjatelt laekumata summad ja ostetud kaubad laos, mis ootavad mahamüümist ja kõik masinad ja büroo inventar, maad ja metsad..

7 Tulu Tulu on aruandeperioodi sissetulekud, mille tekkimisega kaasneb varade suurenemine või kohustuste vähenemine ja mis suurendavad raamatupidamiskohustuslase omakapitali, välja arvatud omanike tehtud sissemaksed omakapitali.

8 Kulu Kulu on aruandeperioodi väljaminekud, millega kaasneb varade vähenemine või kohustuste suurenemine ja mis vähendavad raamatupidamiskohustuslase omakapitali, välja arvatud omanikele tehtud väljamaksed omakapitalist.

9 Kasum Kasum (kahjum) raamatupidamiskohustuslase aruandeperioodi tulude ja kulude vahe.

10 Veel mõisteid Kohustus on raamatupidamiskohustuslasel lasuv rahaliselt hinnatav võlg. Kapital on ettevõtte varade moodustamise allikate nimetus, mis võivad olla laenatud ehk võõrkapital või ettevõtte omanikele kuuluv kapital ehk omakapital. Võõrkapital on ettevõtte varade moodustamise ajutiste allikate nimetus Omakapital (ehk netovara) on raamatupidamiskohustuslase vara ja kohustuste vahe

11 Raamatupidamisaruanded Bilanss on raamatupidamisaruanne, mis kajastab teatud kuupäeva seisuga raamatupidamiskohustuslase finantsseisundit (vara, kohustusi ja omakapitali). Kasumiaruanne (tulude ja kulude aruanne) on raamatupidamisaruanne, mis kajastab raamatupidamiskohustuslase aruandeperioodi majandustulemust (tulusid, kulusid ja kasumit või kahjumit).

12 Kohustused Kohustus on dokumenteerida (arved, lepingud, tšekid, kokkulepped jne) ja kajastada raamatupidamises (koostada raamatupidamiskanded kahekordse kirjendamise põhimõtteid järgides) kõik oma majandustehingud, koostama ja esitama aruandeid (majandusaasta aruanded, muud finantsaruanded) ning kõiki neid dokumente ühtlasi ka säilitama.

13 Raamatupidamisarvestuse liigid Eristatakse kahesugust raamatupidamisarvestust tekke- ja kassapõhist.

14 Kassapõhine Kassapõhine raamatupidamisarvestus on majandustehingute kajastamine vastavalt majandustehinguga seotud raha laekumisele või väljamaksmisele. Kassapõhist arvestust kasutame me näiteks eraisikutena igal aastal, kui esitame üksikisiku tuludeklaratsioonid. Seal on asi selge tulu tekib siis, kui oleme raha saanud ning kulu on tekkinud arve tasumise hetkest. Kui oled oma vana hästiteeninud auto maha müünud, kuid ostja tasub alles järgmisel kalendriaastal, siis müügiaasta tuludeklaratsiooni see tulu ei kuulu, ikka järgmisesse.

15 Tekkepõhine raamatupidamisarvestus Tekkepõhine raamatupidamisarvestus on majandustehingute kajastamine vastavalt majandustehingu toimumisele, sõltumata sellest, kas sellega seotud raha on laekunud või välja makstud. Selle meetodi korral on tulud ja kulud tekkinud kohe kui majandustehing on sõlmitud ning asjaolu, et ei ole raha veel laekunud, ei puutu mitte kõige vähimatki asjasse.

16 Algdokument Algdokumendil peavad olema: dokumendi nimetus ja number, koostamise kuupäev, tehingu majanduslik sisu, tehingu arvnäitajad (kogus, hind, summa), osapoolte nimed ja aadressid, tehingut kinnitav raamatupidamiskohustuslast esindava isiku allkiri ning viimase nõudena, raamatupidamiskirjendi järjekorranumber raamatupidamisregistris.

17 Kontoplaan Kontoplaan on raamatupidamises kasutatavate kontode nimekiri koos konto nimetuste, kontonumbrite, kontoklasside ja konto selgitusega. Kontoplaan on raamatupidamiskohustuslase poolt koostatud dokument kontode loeteluga majandustehingute ja reguleerimiskannete tegemiseks.

18 Raamatupidamisregister Raamatupidamisregistrid on andmekogumid, mis sisaldavad informatsiooni kontodel kajastatud raamatupidamiskirjendite ja saldode kohta ja sisaldavad raamatupidamiskirjendite aluseks olevat üksikasjalikku informatsiooni.

19 Aruanded BILANSS.docx KASUMIARUANNE.docx

20 Kontod näide Tehing, panga arveldusarvel oleva raha kassasse toomine tegemist on kahe kontoga, kontoga Pank ja kontoga Kassa. Mõlemad kontod kuuluvad bilansi aktivakontode hulka rahakirjele, nende lõppsaldo peab olema deebetis.

21 Konto põhitunnused kontol on kaks poolt - deebet ja kreedit.

22 Konto DEEBET ALGSALDO Konto käive Lõppsaldo Konto KASSA 1011 KREEDIT Konto käive

23 Konto klass Konto klassiks nimetatakse konto iseloomust tulenevat vajadust saldo suunamiseks kas deebetisse või kreeditisse.

24 Aktiva- ja passivakonto Aktivakonto - kogutakse kokku kõik andmed vara jääkide ja liikumiste kohta. Aktivakonto algsaldo on deebetis ja lõppsaldo samuti deebetis. Passivakonto - kogutakse andmeid kapitali üksikute liikide ja nende muutuste kohta. Passivakonto alg- ja lõppsaldo asuvad kreeditis.

25 Aktiva-passivakonto Aktiva-passivakonto arvestuskonto, kus pole oluline, kas saldo on deebetis või kreeditis. Siin ei ole oluline, millisel konto poolel on saldo, mõlemad saldosuunad on õiged. Praktikas sobib selline kontoliik näiteks mõne partnersuhte arvelduste üle arvepidamisteks, kellele mõnikord olete võlgu teie, mõnikord partner. Siis tulebki kontoplaanis ja raamatupidamisprogrammis (kui vaja) märkida kahesuunalise konto liik.

26 Kontraaktivakonto Kontraaktivakonto reguleerib mingi kindla aktivakonto jääki, kuid on passivakonto iseloomuga. Kasutada saab seda põhivara kulumiehk amortisatsiooniarvestuseks. Paraku on niimoodi seatud, et kui ettevõttel on põhivara, siis tuleb sellelt põhivaralt arvestada ka amortisatsiooni. Siin sobibki kasutada kontraaktivakontot, sest amortisatsioon on kulu, kuid samas on vaja amortisatsiooni kajastada passivakontol. Bilansis nõutakse selle summa esitamist aktivas, põhivarade hulgas ja loomulikult jääkmaksumuses. Siis on hundid söönud ja lambad terved.

27 Kontrapassivakonto Kontrapassivakonto kasutatakse, kui tekib vajadus reguleerida bilansi passiva poolt miinuskandega passivakonto iseloomuga aktivakonto saldot.

28 Tulemuskonto Tulemuskonto - konto, millel selguv äriühingu kasumi- või kahju. Tulemuskonto on ainus algja lõppsaldota konto (null ei ole ju number), sest majandustegevuse tulemus, milline ta siis ka ei oleks, kantakse hiljem kontole "Aruandeaasta kasum (kahjum)". Sellist ümberkannet nimetatakse ka konto sulgemiseks. Järgmise perioodi lõpus avatakse ja suletakse tulemuskonto uuesti.

29 Konto valem Konto algsaldo + konto sama poole käive konto vastaspoole käive = lõppsaldo

30 Raamatupidamiskirjend Raamatupidamiskirjend peab sisaldama järgmisi andmeid: majandustehingu kuupäev; raamatupidamiskirjendi järjekorranumber; debiteeritavad ja krediteeritavad kontod ja vastavad summad; majandustehingu lühikirjeldus ning algdokumendi (või koonddokumendi) nimetus ja number.

31 Raamatupidamiskirjendi näide Korrektne raamatupidamislausend näeks välja selline: ; reg.nr. 1; Deebet Kassa 1010 Kreedit Pank 1011 = ; sularaha pangast kassasse toomine majanduskulude katteks; dokument VMO nr

32 Liht- ja liitlausend LIHTLAUSEND on ühe konto deebeti korrespondeerimine ühe konto kreeditiga, seotud on kaks kontot (nt Deebet Kassa Kreedit Pank). LIITLAUSEND on kolme või enama konto deebetite korrespondeerimine kreedititega, seotud on kolm või rohkem kontot.

33 Liitlausendi näide Näiteks kassast viidi pankadesse, krooni Lemmikpanka ja krooni Tavalisse Panka. Siis koostad lausendi: Deebet Konto: Pank Deebet Konto: Pank Kreedit Konto: Kassa 500.-

34 Lausendite iseloom Vara ja kapitali (mõlema bilansipoole võrdne) suurenemine raamatupidamislausendid suurendavad aktivakonto deebetit ja samas väärtuses passivakonto kreeditit. Vara ja kapitali (mõlema bilansipoole võrdne) vähenemine - raamatupidamislausendid vähendavad aktivakonto kreeditit ning samas väärtuses vähendavad ka passivakonto deebetit.

35 Lausendite iseloom Vara (bilansi aktiva) struktuurimuutused raamatupidamislausendid põhjustavad muutusi ettevõtte vara (aktiva) struktuuris, aktivakonto deebet suureneb ja teiselt poolt samas aktivakonto kreedit väheneb. Kapitali (bilansi passiva) struktuurimuutused raamatupidamislausendid põhjustavad muutusi ettevõtte kapitali (passivapoolel) struktuuris, vähendades ühelt poolt passivakonto deebetit ja suurendades teiselt poolt passivakonto kreeditit.

36 Automatiseerimine Ideaalne oleks olukord, kus ettevõte tegutseb ja teeb oma igapäevast tööd ning raamatupidamisaruanded tulevad automaatselt välja. Ettevõtte infosüsteemis moodustatakse lausendid etteantud malli järgi automaatselt.

37 OpenERP OpenERP (formerly named Tiny ERP) is an ERP/CRM system. The software is claimed to be a complete and the most feature rich ERP and CRM system. It has separate client and server components. XML-RPC interfaces are available. Among the features are management accounting, financial accounting, inventory management, sales and purchase management, tasks automation, Human Resource Management, marketing campaigns, help desk, and point of sale. The software is open source and is released under the GNU General Public License.

38 OpenERP The Linux user interface is GTK+ based. Windows and Mac OS X versions are also available. The latest version of Open ERP (5.0) provides dynamic Gantt charts (with drag&drop), shared calendars, an integrated BPM view, a workflow editor and a screen designer. OpenERP is known to be very complete and extremely modular, with 500+ available modules. It is based on a strong MVC architecture, with a distributed server, flexible workflows, an object database, a dynamic GUI, an XML-RPC interface, and customizable

39 Business model OpenERP follows a fully open source business model. The development and community efforts are managed through Launchpad, using the repository system Bazaar. The OpenERP community is organized on the OpenObject website, where you can find the forums, the IRC and all the available modules for OpenERP. The documentations are also managed on launchpad but a website dedicated to all books has been set up in [1]

40 Business model Open ERP sets up a business model with a win-win relationship between the community, the partner network and the editor. The partners are useful to create the market around OpenERP and the services offers, the editor is responsible of the quality and the vision on the development of the product and the community generates activities and contribute to the growth of the product. All modules produced by the editors, the partners and the community are open source.

41 License Owner of the OpenERP solution is Belgium based OpenERP s.a. (previously Tiny sprl). OpenERP Server and GTK+ client is published under GPL version 3.0. Web client is available through "OpenERP Public License". It is Mozilla derived (as Tiny puts it), free for use and modifications. Most prominent restriction is to keep original logos of Tiny, OpenERP and Axelor on web pages visible to user. Some modules are distributed under "shared funding" model. Tiny claims that modules are GPL and will be available for public download, but official release is postponed until "development costs are covered". It is not disclosed what development costs have to be covered or when modules will be released.

42 Architecture OpenERP has a 3 layer structure: database, server and client. The database is PostgreSQL. The server part is written in Python. Business functionality is organised into "modules". A module is a folder with a pre-defined structure containing Python code and XML files. A module defines data structure, forms, reports, menus, procedures, workflows etc. The client is "thin" as it contains no business logic. (Adding new objects, such as menus or forms, makes it available to any client; one OpenERP-server can be accessed by any type of client: gtk+, web or Qt).

43 Architecture OpenERP is a multitenant, three-tier architecture. The application tier itself is written as a core, multiple additional modules can be installed to create a particular configuration of OpenERP. The core of OpenERP and its modules are written in Python. The functionality of a module is exposed through XML-RPC (and/or NET-RPC depending on the server's configuration)[#]. Modules typically make use of OpenERP's ORM to persist their data in a relational database (PostgreSQL). Modules can insert data in the database during installation by providing XML, CSV, or YML files.

44 The OpenERP server OpenERP provides an application server on which specific business applications can be built. It is also a complete development framework, offering a range of features to write those applications. The salient features are a flexible ORM, a MVC architecture, extensible data models and views, different report engines, all tied together in a coherent, network-accessible framework. From a developer perspective, the server acts both as a library which brings the above benefits while hiding the low-level, nitty-gritty details, and as a simple way to install, configure and run the written applications.

45 Modules By itself, the OpenERP server is not very useful. For any enterprise, the value of OpenERP lies in its different modules. It is the role of the modules to implement any business needs. The server is only the necessary machinery to run the modules. A lot of modules already exist. Any official OpenERP release includes about 170 of them, and hundreds of modules are available through the community. Examples of modules are Account, CRM, HR, Marketing, MRP, Sale, etc. A module is usually composed of data models, together with some initial data, views definitions (i.e. how data from specific data models should be displayed to the user), wizards (specialized screens to help the user for specific interactions), workflows definitions, and reports.

46 Odoo client

47 Odoo Studio

48 Development environment There is no integrated development environment. Python code must be edited in an external editor. There is no official or de-facto editor. Some application logic (i.e. workflows and data structure) can be changed through the client interface. A tutorial gives an example of using a tool called DIA for visual creation of a module and saving (via a plugin) into a folder structure suitable for OpenERP.

49 Features Open ERP has been specifically designed to help businesses improve their performances. Its functional coverage expands to all kinds of different areas. Enterprise Modules Sales Purchase Services Management Invoicing Point of Sales

50 Functional Coverage of OPENERP Logistics Warehouse Management Shipping Management Manufacturing Quality & Repairs Products and pricelists Accounting & Finance Accounting Analytic Accounting

51 Functional Coverage of OPENERP CRM & SRM Customer Relationship Mgt. Mail Gateway Portals Direct Marketing Phone Calls Project Management Operational Management Financial Management

52 Functional Coverage of OPENERP Budgets Payments Management Asset Management Bank interfaces Human Resources Expenses Skills Management Holidays Attendances

53 Timesheets Daily Productivity Integrated DMS Outlook/Thunderbird Getting Things Done Calendars Efficient Communication Wiki Webmail Dashboards Alerts Business Process Management End-User Processes Workflow Engine Association Management Membership

54 Functional Coverage of OPENERP Events Organization Fund Raising IT Companies Bug Tracker Scrum Methodology Fully Customizable Report Designer View Editor Workflow Editor Configurable Actions Ergonomy Web & Application Interfaces Gantt & Calendars Dynamic Graphs Integrated Documentation Flexible Modules System Web-Services ecommerce Integrated ecommerce

55 Functional Coverage of OPENERP EDI Business Intelligence Olap Database Cube Designer Data Browser Miscelleanous Tools Networks Ideas Lunch Voip Verticalisations Services Auction houses Medical Public Trainings Chambers of Commerce Manufacturing Food Industries Book Stores

56 Accounting Open ERP porvides a fully integrated accounting module that covers financial accounting, analytic accounting, third party management, taxes management, budgets, assets, etc. Open ERP has more than 50 extra modules for specific accounting features: electronic bank transfers, assets management, automatic invoicing, analytic controls, financial indicators, statements management, etc. Key Points: Multi-company, multi-currency, multi-analytic axes, Real-time consolidation of multiple charts of accounts, Very good ergonomy for fast encoding of entries and invoices, Integrated analytic/cost accounting, Lots of customizables reports. Integration Benefits: No more re-encoding, all documents are pre-generated, Accountants decisions impact on the whole system, Cross reporting with others modules. Links:

57 Python Python is a general-purpose high-level programming language whose design philosophy emphasizes code readability. Python aims to "[combine] remarkable power with very clear syntax", [ nd its standard library is large and comprehensive. Its use of indentation for block delimiters is unusual among popular programming languages. Python supports multiple programming paradigms, primarily but not limited to object oriented, imperative, and functional, and features a fully dynamic type system and automatic memory management, similar to that of Scheme, Ruby, Perl, and Tcl. Like other dynamic languages, Python is often used as a scripting language, but is also used in a wide range of nonscripting contexts. The reference implementation of Python (CPython) has an open, community-based development model, as do all or nearly all of its alternative implementations. CPython is managed by the non-profit Python Software Foundation.

58 And automates tasks by integrating business processes

59 Kuidas saate kasutada? User:idu0080 Password:kevad2017

60 Küsimused??